Share

أولاً: الموجودات

ارتفعت إجمالي الموجودات بنسبة 40 % في عام 2015، حيث بلغت قيمتها 23.5 مليار ليرة سورية، وكانت في عام 2014 بقيمة 16.8 مليار ليرة سورية، حيث انخفضت الأرصدة النقدية بقيمة 892 مليون ليرة سورية، وبنسبة 17% عن عام 2014 وذلك نتيجة لانخفاض ودائع العملاء لدى البنك حيث سجلت انخفاضا بقيمة 1.5 مليار ليرة سورية وبنسبة 11% عن العام 2014 لتصل إلى 11.7 مليار ليرة سورية.

عناصر الموجودات

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو
نقد وأرصدة وإيداعات لدى البنوك
12,275,012
9,005,196
3,269,816
%36
تسهيلات ائتمانية مباشرة
7,331,948
4,418,092
2,913,856
%65
موجودات ثابتة وغير ملموسة
1,222,664
1,301,603
78,939-
%6-
موجودات أخرى
2,710,682
2,058,833
651,949
%31
مجموع الموجودات
23,540,309
16,783,724
6,756,585
%40
الأهمية النسبية لعناصر المركز المالي 2015

التسهيلات الائتمانية المباشرة

قام بنك الأردن– سورية وعند بداية الأزمة بإتباع سياسة انتقائية بصورة أكبر  للعملاء الذين سيتم منحهم تسهيلات ائتمانية، وذلك لما تحمله عملية المنح في ظل هكذا أزمة، من مخاطر تتجلى بنسب احتمالية عالية لعدم تسديد العملاء الممنوحين أو تعثر العملاء الممنوحين سابقاً، حيث انصب التركيز بالدرجة الأولى على توفير درجة مريحة من السيولة، وبالدرجة الثانية تم التركيز على عملية تحصيل المبالغ والأقساط المستحقة، وقد ظهر التحفظ في المنح جلياً في تسهيلات الأفراد بأنواعها حيث تراجع نمو تسهيلات الأفراد (التجزئة) بمقدار 70 مليون ليرة سورية وبنسبة 67% عن عام 2014، وبالمثل تراجع نمو القروض العقارية بمقدار 6 مليون ليرة سورية وبنسبة 1% عن عام 2014، أما تسهيلات قطاع الشركات حقق ارتفاع بنسبة 78% بمبلغ 2 مليار ليرة سورية عن عام 2014، وارتفعت محفظة التسهيلات الائتمانية بنسبة 65%، وبقيمة 2.9 مليار ليرة سورية منها تسديدات بقيمة 1.1 مليار ليرة سورية، والباقي ناتج عن رصد مخصصات مقابل تدني التسهيلات وارتفاع بسعر الصرف الذي أثر بارتفاع قيمة التسهيلات الممنوحة بالعملة الأجنبية .

إجمالي التسهيلات الائتمانية (بعد تنزيل الفوائد والعمولات المقبوضة مقدماً)

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو
تسهيلات الأفراد
33,927
103,744
69,817-
%67-
القروض العقارية
486,766
492,646
5,880-
%1-
تسهيلات الشركات المتوسطة والكبرى
6,811,255
3,821,702
2,989,553
%78
مجموع التسهيلات المباشرة
7,331,948
4,418,092
2,913,856
%65
الأهمية النسبية لمحفظة التسهيلات الائتمانية حسب النوع لعام 2015

ثانياً: المطلوبات وحقوق المساهمين

ارتفعت حقوق المساهمين بمقدار صافي الربح  بعد الضريبة والمخصصات والبالغ 2.8 مليار ليرة سورية، ليزداد من 2.2 مليار ليرة سورية عام 2014 إلى 5 مليار ليرة سورية عام 2015 .

المطلوبات وحقوق الملكية

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو
ودائع العملاء
9,662,106
11,688,568
2,026,462-
%17-
ودائع بنوك ومؤسسات مصرفية
8,129,551
2,221,337
5,908,214
%266
تأمينات نقدية
231,727
101,611
130,116
%128
مخصصات أخرى
113,290
78,430
34,860
%44
مطلوبات أخرى
412,399
483,270
70,871-
%15-
حقوق الملكية – مساهمي البنك
4,991,233
2,210,509
2,780,724
%126
مجموع المطلوبات وحقوق الملكية
23,540,309
16,783,724
2,756,585
40 %
الأهمية النسبية للمطلوبات وحقوق الملكية لعام 2015

ودائع العملاء

بالاعتماد على ضرورة الموائمة بين عناصر المخاطرة والربحية والسيولة، وفي ظل الأزمة التي تعيشها بلادنا، وتأثيراتها على الاقتصاد بشكل عام وعلى القطاع المصرفي بشكل خاص، فقد استطاع البنك الحفاظ على نسب سيولة مريحة تمكنه من متابعة سياسته، ومواجهة العقبات التي من الممكن أن تعترضه مستقبلاً، بالاستناد إلى قراءة واضحة لمستقبل السوق.

حيث سجلت ودائع العملاء انخفاضاً بقيمة 2.026 مليار ليرة سورية، وبنسبة % 17 عن العام 2014 لتبلغ 9.6 مليار ليرة سورية في نهاية عام 2015، ويأتي هذا الانخفاض في حجم الودائع نتيجة السياسة المتبعة بالتخلي عن ودائع الأجل ذات التكلفة العالية، وانخفاض ودائع التوفير  بقيمة 106 مليون ليرة سورية.

توزع ودائع العملاء حسب نوع الحساب

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو %
حسابات جارية
3,123,392
2,322,283
-198,891
-8.5%
ودائع لأجل
5,702,598
8,490,818
-2,788,220
-32.8%
ودائع التوفير
755,440
861,280
-105,840
-12.2%
حسابات مجمدة *
80,677
14,186
66,491
468.7%
المجموع
9,662,107
11,688,568
-2,026,461
-17.3%
الأهمية النسبية لودائع العملاء 2015

*حسابات مجمدة: الودائع التي تمثل الاحتياطي النقدي لمؤسسات الصرافة حيث يتوجب عليها بموجب القرار رقم 24 بتاريخ 24 نيسان 2006 أن تحتفظ باحتياطي نقدي قدره 25% من رأسمالها لدى المصارف العاملة في الجمهورية العربية السورية.

السلسة الزمنية لأهم بنود المركز المالي

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
2013
2012
2011
2010
تسهيلات ائتمانية مباشرة
7,331,948
4,418,092
5,883,322
7,831,289
10,622,432
8,804,134
ودائع العملاء
9,662,107
11,688,568
13,138,832
11,198,357
10,890,296
8,935,439
إجمالي الموجودات
23,540,309
16,783,724
18,153,934
17,085,878
17,729,470
16,171,067

السلسلة الزمنية للأرباح أو (الخسائر) المحققة وصافي حقوق المساهمين وسعر إغلاق السهم:

       
السنة المالية
حقوق الملكية – مساهمي البنك
(بملايين الليرات السورية)
صافي الأرباح قبل الضريبة
(بملايين الليرات السورية)
سعر إغلاق السهم
(بالليرة السورية)
2009
2,842
( 193,7 )
-
2010
2,860
22
1,136.73
2011
2,964
56.4
88.62 (بعد تجزئة السهم)
2012
2,593
(600)
80.25
2013
2,417
(803)
124.75
2014
2,210
(207)
89.75
2015
4,991
2,780
98

ثالثاً: نتائج أعمال البنك

الإيرادات والعمولات

بلغ صافي الربح 2.78 مليار ليرة سورية بنهاية عام 2015 مقابل خسارة بقيمة 207 مليون ليرة سورية نهاية عام 2014 بزيادة في الأرباح بقيمة 3 مليار ليرة سوريةـ، وذلك بسبب  ارتفاع الدخل التشغيلي بمقدار  2.5 مليار ليرة سورية حيث بلغ 3.7 مليار ليرة في عام 2015، ويأتي هذا الارتفاع نتيجة لارتفاع الإيراد من الفوائد المقبوضة نتيجة لسياسة منح التسهيلات الائتمانية وجدولة عدد كبير من العملاء.

تطور الإيرادات

المبالغ بآلاف الليرات السورية
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو
الفوائد المقبوضة
776,672
482,323
294,349
%61
العمولات المقبوضة
111,736
41,806
69,930
167%
أرباح العملات الأجنبية وإيرادات أخرى
64,787
16,792
47,995
286%
المجموع
953,195
540,922
412,274
76%

المصروفات والمخصصات

انخفضت إجمالي النفقات التشغيلية لتصل إلى 904 مليون ليرة سورية نهاية عام 2015 بمبلغ انخفاض وقدره 481 مليون ليرة سورية وبنسبة انخفاض 35% عن عام 2014 الذي سجل رقماً وقدره 1.4 مليار ليرة سورية، ويعود سبب الانخفاض الواضح في النفقات التشغيلية إلى انخفاض مصروف مخصص تدني التسهيلات الائتمانية من 822 مليون عام 2014 إلى 271 مليون عام 2015.

تطور المصاريف والمخصصات

(المبالغ بآلاف الليرات السورية)
2015
2014
مبلغ النمو
نسبة النمو
مخصص تدني تسهيلات مباشرة
271,581
822,641
-551,060
-67%
مخصصات متنوعة
34,964
41,767
-6,803
-16%
نفقات الموظفين
252,161
231,257
20,904
9%
مصاريف أخرى
235,530
181,725
53,805
30%
الاستهلاكات والإطفاءات
109,763
108,573
1,190
1%
المجموع
903,999
1,385,963
-481,964
-35%

رابعاً: كفاية رأس المال والسيولة

سجل بنك الأردن– سورية معدلات مريحة لأهم المؤشرات المالية للبنك، حيث بلغت نسبة السيولة  66% لكافة العملات مقارنة بالحد الأدنى المطلوب والبالغ 30%، وبلغت 31.39% بالنسبة لليرة السورية مقارنة بالحد الأدنى والبالغ 20% كما بلغت نسبة الملاءة المالية 30.14% وهي نسبة تفوق النسبة المحددة في بازل(2) والمحددة بـ 8%، كذلك واصل البنك العمل على تطوير منظومة إدارة المخاطر وتلبية متطلبات مصرف سورية المركزي والجهات الرقابية الأخرى.

خامساً: النسب المالية للسنوات (2011- 2012- 2013- 2014- 2015)

السنة المالية
2015
2014
2013
2012
2011
العائد على متوسط حقوق مساهمي البنك
77.22%
%8.9-
%6.83-
%13.88-
%3.51
العائد على رأس المال
%92.69
%6.9-
-5.51%
-12.00%
%3.47
العائد على متوسط الموجودات
13.79%
%1.2-
-0.91%
-2.10%
%0.59
دخل الفوائد إلى متوسط الموجودات
%3.85
%2.82
4.12%
%6.63
%6.01
مصروف الفائدة إلى متوسط الموجودات
3.64%
%4.20-
4.27%
%5.8
%4.13
هامش الفائدة إلى متوسط الموجودات
%0.22
%1.44-
%0.15-
%1.72
%1.75
تغطية مخصص التدني للتسهيلات غير العاملة
63.94%
%61.02
%56.7
%37.5
%29.2
نسبة التسهيلات غير العاملة/إجمالي التسهيلات
%54.28
%72.52
%60.3
%37.4
%7.4
نسبة كفاية رأس المال
30.19%
%17.28
%19.3
%26.5
%30.1
نسبة السيولة القانونية
%66
%63
%57
%47
35%

المؤشرات المالية للسنوات (2011- 2012- 2013- 2014- 2015)

السنة المالية
2015
2014
2013
2012
2011
مجموع الموجودات
23,540
16,784
18,154
17,109
17,729
إجمالي التسهيلات الائتمانية
7,331
4,418
5,883
7,831
10,622
مجموع الودائع (عملاء وبنوك)
17,791
13,910
15,186
13,442
14,107
حقوق الملكية – مساهمي البنك
4,991
2,210
2,417
2,593
2,964
صافي الربح قبل الضريبة
2,810
-207
-803
-600
56.4